Банковская система Республики Беларусь

Страница: 6/54

Кредиты юридическим и физическим лицам предоставляются в национальной ва­люте, а при наличии у коммерческого банка лицензии на осуществление валютных операций в иностран­ной валюте.

Для уменьшения степени рисков банков и в целях защиты интересов его кредито­ров и вклад­чиков при размещении их средств (кредитовании заемщиков), а также осу­ществлении других ак­тивных операций банки должны соблюдать установленные им экономические нормативы и созда­вать резервы в качестве компенсационных мер на случай будущих по­терь от невозврата долгов.

Задачи банка как предприятия связаны с удовлетворением потребностей в своих услугах народного хозяйства и населения (5,с.317). Банковский продукт (ус­луга) по своей природе относительно не дифференцированный, как это имеет ме­сто на предпри­ятиях отраслей народного хозяйства, где выпускаются товары раз­личного назначения. Банки имеют дело со специфическим товаром деньгами, и их услуги связаны глав­ным образом с движением денег (ссудные, депозитные операции, расчеты и т. д.) или со­пут­ствуют этому движению (трастовые операции, выдача гарантий, хранение ценностей и др.)- Им предоставлено исключительное право на осуществление в установленном по­рядке деятельности от своего имени.

Банки в отличие от таких отраслей экономики, как промышленность, сель­ское хозяйство, строительство, транспорт, связь, действуют в сфере обмена, а не производства, хотя и воздействуют на производство только им свойственными ме­тодами (выдача, возврат ссуд, процент).

Банки являются юридическими лицами и функционируют на принципах хо­зяйст­венно-коммерческого расчета в условиях дело­вой конкуренции.

Банковская деятельность, как и другая предпринимательская деятельность, со­провождается рисками (5,с.318). Риски в банковской прак­тике это опасность (возмож­ность) потерь банка при наступлении определенных событий. Риски могут быть как чисто банковскими, связанными с деятельностью самого банка, так и внешними. Банки должны иметь комплекс мер по их предотвращению.

К основным функциям коммерческих банков относятся (20,с.266):

1. Мобилизация и концентрация свободных денежных средств. Это приоритет­ная функция и экономический базис деятельности коммерческих банков. От мобили­зации и концентрации денежных средств в банке зависит количество средств, которые в основном путем кредита, а также других активных операций включают в процесс воспроизводства. Коммерческий банк, заимствуя свобод­ные средства своих клиентов, сразу берет на себя обя­зательство по обеспечению своевременного возврата этих средств. Внесенные в кредитные учреждения денежные суммы приносят вкладчи­кам доход в виде процента.

2. Предоставление кредита. Это наиболее значимая банковская функция. Она отно­сится к традиционным видам банковских услуг. Банковский кредит представляет собой дви­жение ссудного капи­тала, предоставляемого банками взаймы за плату на условиях обес­печенности, возвратности, срочности. Он выражает экономи­ческие от­ношения между кре­диторами (банками и субъектами кредитования (заемщиками)). Банковский кредит связан с акку­мулированием временно свободных денежных средств и их пере­распределением на ус­ловиях возвратности, а также с эмиссией де­нежных знаков в обращение через систему кредитования. Воз­вратная форма денеж­ных ресурсов создает возможность перерас­пределить их неоднократно. Необходи­мость использования бан­ковского кредита обусловливается кру­гооборотом фондов предпри­ятий в воспроизводственном процессе, особенностями организации оборотных средств и основных фондов, хозрасчетными интересами кредитора и заемщика. С дру­гой стороны, кредит является основ­ным источником получения банками прибыли.

Реферат опубликован: 24/05/2007