Страница: 6/18
- Погашение задолженности по ссудам посредством зачисления реализационной выручки на контокоррентный счет;
Контокоррентный счет – единый счет, на котором учитываются все операции банка с клиентами. Здесь отражаются ссуда банка и все платежи со счета с одной стороны, а с другой -–средства , поступающие в банк в качестве вкладов, возврата ссуд. Данный счет представляет собой сочетание ссудного счета с текущим.
6. КРЕДИТОВАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЙ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ
Процесс кредитования (кредитный процесс) включает программирование, предоставление, использование и возврат банковских ссуд. В целях эффективности кредитования коммерческие банки проводят селекцию клиентов по признакам финансового состояния, ликвидности и платежеспособности.
Право на ведение кредитно-расчетных и кассовых операций предоставлено коммерческим банкам, официально зарегистрированным в Центральном банке России.
Открытие ссудных счетов клиентам производится при предоставлении пакета документов:
- Заявление (подлинник );
- Устав коммерческой деятельности (копия );
- Учредительный договор ( копия);
- Лицензия или разрешение на коммерческую деятельность (копия);
- Бухгалтерский баланс с отметкой о регистрации в налоговой инспекции (копия);
- Карточка с образцами подписей должностных лиц, ведущих денежные операции – первого лица, второго лица, бухгалтера (подлинник);
- Доверенность на второе лицо по праву ведения переговоров о коммерческих намерениях и подписи денежных документов (подлинник);
Все подлинники документов должны быть заверены соответствующими должностными лицами, а копии – нотариальными органами с оттисками фирменных печатей.
Клиент имеет право на открытие ссудных счетов в других банках, если возникает потребность в больших заемных капиталах.
Практика показывает, что в большинстве банков создаются кредитные комитеты, главная задача которых – предварительная экспертиза заявлений клиентов на открытие ссудных счетов и получение ссуд. Без заключений этих комитетов кредитные отделы не принимают к рассмотрению ходатайства клиентов на предоставление ссуд.
Большинство клиентов коммерческих банков нашей страны кредитуется по остатку товарно-материальных ценностей по простым ссудным счетам два-три раза в квартал.
В соответствии с установившейся практикой предоставление каждой ссуды оформляется пакетом стандартных документов, характеризующих цель, размер и сроки кредита, а также кредитоспособность клиента.
В состав пакета документов входят:
- Заявление;
- Кредитный договор;
- Срочное обязательство на погашение ссуды ;
- Срочное обязательство на уплату процентных денег;
- Бухгалтерский баланс клиента;
- Технико-экономическое обоснование ссуды;
- Договор залога имущества; -
- Гарантия третьего лица на погашение кредита;
- Бухгалтерский баланс гаранта;
- Отчет о состоянии имущества предприятия;
Заявление клиента на получение ссуды составляется по установленной форме на типовом бланке и содержит наименование заемщика, номер его расчетного счета, сумму, сроки и цель кредита.
I. Предмет договора – вид, размер, сроки и цель кредита.
II. Обеспечение кредита – конкретные виды материальных средств и условия их использования для погашения задолженности по предоставленной ссуде.
III. Плата за пользование кредитом – процентные ставки по срочным, продленным и просроченным ссудам, порядок начисления и уплаты процентных денег.
Реферат опубликован: 15/02/2009