Бухгалтерия предприятия

Показатели

Источник информации

Сумма, тыс.руб.

1. Текущая деятельность

1.1. Приток денежных средств (поступления):

· выручка от реализации продукции, работ, услуг;

· авансы, полученные от покупателей и прочих контрагентов;

· прочие поступления (возврат средств от поставщиков; сумм, выданных ранее подотчетным лицам; средства по целевому финансированию и др.)

1.2. Отток денежных средств:

· платежи по счетам поставщиков и подрядчиков;

· выплата заработной платы (основной и дополнительной);

· отчисления в фонды соцстрахования и обеспечения;

· расчеты с бюджетом;

· авансы выданные;

· уплата процентов по кредиту;

· выплаты по фонду потребления;

· прочие платежи;

Итого приток денежных средств от текущей деятельности

II. Инвестиционная деятельность

2.1. Поступления:

· выручка от реализации основных средств, НМА, долгосрочных финансовых вложений

2.2. Отток:

· приобретение средств долгосрочного использования

Итого отток денежных средств в результате инвестиционной деятельности

III. Финансовая деятельность

3.1. Приток:

· полученные ссуды, займы

3.2. Отток:

· возврат полученных ранее кредитов;

· краткосрочные финансовые вложения;

Итого приток денежных средств от финансовой деятельности

Общее изменение денежных средств за период

Оборот по кредиту сч.46

Оборот по кредиту счетов 62, 64, 76

Главная книга, операции по дебету сч.51 в корреспонденции со сч.60, 61, 76; операции по д-ту сч.50 в корреспонденции со сч.71; оборот по к-ту сч.96 и др.

Оборот по дебету сч.60

Главная книга, операции по дебету сч.70 в корреспонденции сч.50

Оборот по дебету сч.67, 69 (исключая использованные на предприятии суммы по фонду соцстрахования)

Оборот по дебету сч.68

Обороты по дебету сч.61

Операции по дебету сч.26, 88 (81)

Оборот по дебету сч.88 субсчет “Фонд потребления”

Оборот по д-ту сч.76, 96 и др.

Расчетно (стр.1.1-стр.1.2)

Оборот по к-ту сч.47, 48 (исключая суммы стоимости оприходованных МЦ, оставшихся после ликвидации основных средств)

Оборот по д-ту сч.04, 06, 08

Расчетно (стр.2.1-стр.2.2)

Оборот по к-ту сч.90, 92, 93, 94, 95

Оборот по д-ту сч.90, 92, 93, 94, 95

Оборот по д-ту сч.58

Расчетно (стр.3.1-стр.3.2)

Расчетно (стр.1.3+стр.2.3.+стр.3.3)

5423

3208

348

1994

1013

344

314

3702

443

206

18

+945

20

1291

-1271

2171

1885

100

+186

-140