Страница: 3/16
1.3. Динамика объема и структуры собственных средств.
Таблица 3
|
Агрегат |
Статьи и порядок расчета | |
|
С1 |
Собственный стержневой капитал С1=С2+С3+С4+С5+С6 | |
|
С2 |
Уставный фонд 730 | |
|
С3 |
Эмиссионные разницы 731 | |
|
С4 |
Фонды банка - всего С41+С42+С43 | |
|
С41* |
Резервный фонд 7321 | |
|
С42* |
Фонд развития банка 7327 | |
|
С43* |
Прочие фонды 7329 | |
|
С19 |
Фонд переоценки ОС 74 | |
|
С5 |
Страховые резервы 71 | |
|
С6 |
Прибыль (735+736+737) (П-А) -738 + С7 - С8 | |
|
С7 |
Доходы кл.8 (C7.1 + C7.2) | |
|
C7.1 |
Процентные доходы 80 | |
|
C7.2 |
Непроцентные доходы 81+82+83+84+85 | |
|
С8 |
Расходы кл.9 | |
|
С9 |
Долевые участия банка 51 | |
|
С10 |
Инвестиции в дочерних структурах 52 | |
|
С11 |
Нематериальные активы 54 | |
|
С13 |
Износ ОС 559 | |
|
С14 |
Собственные долговые ценные бумаги 4131 + 4231 | |
|
С15 |
Переоценка валютных средств 79(П-А) | |
|
С17 |
Доходы будущих периодов 677+678+687+688 | |
|
С18 |
Собственные средства в расчетах 61(П-А) + 630(П-А) | |
|
С20 |
Собственный капитал - брутто С1+С5+С17 + С13+ С19+(С15 + С18), если С15>0, либо C18>0 | |
|
С21 |
Сумма иммобилизации 551+552+5531+556+557+558+654+735(А-П)+736(А-П)+737(А-П)+738+ +79(А-П) - 559-664-730-731-732-740 | |
|
С22 |
Собственные средства-нетто С20 - С9 - С10 - С11 - С14 - С21 -|С15 | - | С18| при условии , что они < 0 | |
|
Баланс П1+ С1+С5+С13+С14+С15 пассивов | ||
Реферат опубликован: 22/11/2009