Анализ хозяйственной деятельности

Страница: 10/22

Таблица 10.

Показатель

План

Факт

Отклонение

1. Объем выпуска продукции (ВП), тыс. руб.

96000

100850

4850

2. Среднегодовая стоимость,

тыс. руб.

15000

16350

1350

2.1. Основных производственных фондов (ОПФ),

12000

13047,3

1047,3

2.2. Активной части (ОПФа),

120

126,7

6,7

2.3. Единицы оборудования (Ц).

0,8

0,798

-0,002

3. Удельный вес активной части фондов (УДа).

6,4

6,2

-0,23

4. Фондоотдача, руб.:

8

7,73

-0,3

4.1. ФО ОПФ,

100

103

3

4.2. Активной части (ФОа).

384

360,6

-23,4

5. Среднегодовое количество оборудования (К).

3840

3501,0

-338,97

6. Отработано за год всем оборудованием (Т), тыс. час.

480

448,9

-31,15

7. В том числе единицей оборудования:

7.1. Часов (Тед.),

240

235

-5

7.2. Смен (СМ),

2

1,91

-0,09

7.3. Дней (Д).

8

7,8

-0,2

8. Коэффициент сменности работы оборудования (Ксм).

250

279,7

29,7

9. Средняя продолжительность смены (П), час.

2,00

1,80

-0,20

10. Среднечасовая выработка продукции (СВ), руб.

8,00

7,00

-1,00

Факторами первого уровня, влияющими на фондоотдачу основных производственных фондов, являются: изме­нение доли активной части фондов в общей сумме ОПФ и изме­нение фондоотдачи активной части фондов:

ФО = УДакт * ФОакт=6,2 руб.

ΔФОопфакт = УДактф (ФОактф – ФОактпл) = -0,016 руб.,

ΔФОопфуд = (УДактф – УДактпл) * ФОактпл = -0,216 руб.

Итого: (-0,016) + (-0,216) = -0,232 руб., что практически совпадает с данными таблицы

Факторы второго уровня.

Реферат опубликован: 17/05/2009